- Blog
- Налоги на автомобили в Румынии — руководство для автодилеров
Налоги на автомобили в Румынии — руководство для автодилеров
Узнайте обо всех автомобильных налогах в Румынии на 2025 год (НДС, регистрационные сборы, Rovinieta, Impozit auto) и ознакомьтесь с изменениями, которые ожидаются в 2026 году.
Знание стоимости импорта автомобилей в Румынию важно, поскольку это помогает установить выгодные цены на ваши автомобили. Но это лишь одна сторона бизнеса.
Потенциальные покупатели, скорее всего, будут задавать вопросы о стоимости владения и эксплуатации автомобиля в Румынии, поэтому вам нужно быть готовым четко объяснить эти расходы.
Поэтому мы рассмотрим все налоги и сборы, связанные с автомобилями в Румынии, а также ожидаемые в будущем изменения, и вы сможете точно спланировать свой импорт и быть готовыми дать клиентам четкие ответы.
Основные выводы
- В августе 2025 года Румыния повысила стандартную ставку НДС до 21%.
- В настоящее время экологического налога нет, но новый налог, основанный на объеме выбросов, начнет действовать с января 2026 года.
- В Румынии транспортные средства должны пройти регистрацию, проверку RAR, техосмотр ITP и иметь действующий Rovinieta (регистрационный номер в реестре транспортных средств).
- Автовладельцы также платят ежегодный местный налог (Impozit auto), размер которого зависит от объема двигателя или веса транспортного средства, а электромобили освобождены от него.
Список всех автомобильных налогов в Румынии
Акроним | Название налога/сбора | Когда производится оплата? | Доступен ли налоговый вычет? | Кто платит? |
НДС | Налог на добавленную стоимость | При импорте или покупке автомобиля | Да, если предприятие зарегистрировано в качестве плательщика НДС. | Дилер или покупатель (предпринимательская деятельность) |
Регистрационный сбор | плата за регистрационное свидетельство | При первой регистрации транспортного средства | Нет | Покупатель (или дилер, организующий регистрацию) |
Регистрационный налог | Налог/сбор за регистрацию транспортного средства | При первой регистрации | Нет | Покупатель (или дилер) |
плата RAR | плата за аутентификацию RAR | При регистрации (проверка личности/проверка документов) | Нет | Покупатель (или дилер) |
ИТП | Плата за периодическую техническую проверку | Каждые 2 года (для более старых автомобилей — ежегодно). | Нет | Владелец / покупатель |
Ровиниета | Дорожный налог (виньетка) | Перед использованием национальных дорог | Нет | Пользователь/владелец транспортного средства |
Imposit auto | Ежегодный местный налог на владение автомобилем | Ежегодно после регистрации | Нет | Зарегистрированный владелец |
Налог на добавленную стоимость (НДС) - 21%
В Румынии ранее действовала стандартная ставка НДС в размере 19%, но в августе 2025 года она была повышена до 21% .
Это недавнее изменение, поэтому убедитесь, что вы применяете правильный курс при расчете ваших предложений.
► НДС на импорт в ЕС
При покупке и импорте подержанных автомобилей из другой страны ЕС продавец выставляет счет-фактуру без начисления местного НДС, если обе стороны зарегистрированы в качестве плательщиков НДС.
Например, с вас не будет взиматься голландский НДС, если вы импортируете автомобиль из Нидерландов. Такие автомобили, с которых можно вычесть НДС, четко обозначены на сайте eCarsTrade.
Это означает, что счет-фактура выставляется без иностранного НДС, и вы декларируете НДС в Румынии . Вы сможете вычесть этот НДС в своей следующей декларации по НДС .
Если ваши документы в порядке и ваша компания зарегистрирована в качестве плательщика НДС, эта процедура не повлечет для вас дополнительных затрат.
В этой системе вы можете свободно торговать автомобилями внутри ЕС, не уплачивая НДС дважды. Просто убедитесь, что ваш номер плательщика НДС действителен и что продавец сохранил подтверждение транспортировки автомобиля в Румынию.
Проверить статус своего номера плательщика НДС можно в системе проверки номеров плательщиков НДС VIES .
Кроме того, некоторые подержанные автомобили продаются по схеме НДС с учетом маржи , и на сайте eCarsTrade они помечены как « Маржа - НДС не подлежит вычету ».
В этом случае продавец добавляет НДС только к своей прибыли . НДС уже включен в цену покупки, и вы не сможете его возместить позже.
► НДС на импорт из стран, не входящих в ЕС
При импорте автомобилей из-за пределов ЕС вы будете платить импортный НДС по стандартной ставке 21% при прохождении автомобилем румынской таможни.
НДС рассчитывается исходя из таможенной стоимости автомобиля, которая, как правило, включает в себя цену покупки, стоимость доставки и страховку.
По сути, разница между импортным НДС в ЕС и в странах, не входящих в ЕС, заключается во времени его применения:
- Импорт в ЕС : предоплата НДС не требуется, достаточно лишь декларировать.
- Импорт из стран, не входящих в ЕС : НДС уплачивается сразу на таможне.
В обоих случаях, если ваша компания зарегистрирована в качестве плательщика НДС, а автомобили предназначены для перепродажи, вы можете вычесть этот НДС в своей декларации по НДС.
Экологический налог
В настоящее время в Румынии нет экологического налога на автомобили.
Однако правительство объявило о введении с 1 января 2026 года нового налога на выбросы вредных веществ транспортными средствами , который будет пропорционален уровню выбросов.
Поэтому вам следует оставаться в курсе событий и следить за официальными обновлениями!
Регистрационные и административные расходы в Румынии
При регистрации в Румынии необходимо оплатить множество сборов .
► Регистрационный сбор за сертификацию
Это фиксированная плата за выдачу свидетельства о регистрации транспортного средства, которая составляет 37 RON (около 8,40 евро). Она распространяется на все транспортные средства независимо от веса.
► Регистрационный налог/сбор
Ещё один сбор, который вам придётся оплатить, — это регистрационный налог, или сбор, который представляет собой административный налог за фактическую регистрацию транспортного средства в системе.
Стоимость бензина составляет 60 RON (около 13,50 евро) для автомобилей массой до 3500 кг и 145 RON (около 33 евро) для автомобилей массой более 3500 кг.
► Плата за аутентификацию RAR
Плата за аутентификацию в RAR — это сбор, который вы платите Румынскому автомобильному реестру (RAR) за проверку подлинности и технического соответствия транспортного средства. Она также покрывает выдачу идентификационного свидетельства на автомобиль, если транспортное средство ранее было зарегистрировано за границей.
Стоимость обучения по программе ITP в 2025 году
В Румынии каждое зарегистрированное транспортное средство должно проходить периодический технический осмотр , известный как ITP (Inspecția Tehnică Periodică).
Поскольку услуги ITP предоставляются лицензированными частными станциями, их цены различаются.
Легковые автомобили
Новые легковые автомобили должны пройти первый техосмотр в течение трех лет с момента первой регистрации в Румынии . После этого техосмотр требуется каждые два года, пока автомобилю не исполнится двенадцать лет.
Таким образом, если вы импортировали автомобиль четырехлетней давности, ему придется проходить техосмотр каждые два года. Легковые автомобили старше 12 лет должны проходить техосмотр ежегодно.
В зависимости от компании, проводящей техосмотр, стоимость проверки составит от 150 до 180 RON.
Коммерческие транспортные средства
К коммерческим транспортным средствам применяются более строгие правила. Фургоны и легкие грузовики проходят техосмотр ежегодно , независимо от их возраста. Более тяжелые грузовики и транспортные средства, используемые для пассажирских перевозок, должны проходить техосмотр каждые шесть месяцев .
Стоимость ITP для коммерческих автомобилей выше, чем для легковых автомобилей, и начинается примерно с 200 RON.
Мотоциклы
Для того чтобы мотоциклы оставались пригодными для езды по дорогам общего пользования, им также необходимо регулярно проходить техосмотр. Интервал техосмотра обычно составляет два года , начиная с даты первой регистрации. Плата за техосмотр мотоциклов, как правило, ниже, чем за техосмотр автомобилей.
Транспортные средства с максимальной расчетной скоростью ниже 25 км/ч освобождаются от действия ITP (Инспекции по контролю за дорожным движением).
Дорожный налог - Ровиниета
Обязательный дорожный налог в Румынии называется Rovinieta, и его можно оплатить онлайн . В августе 2025 года произошло некоторое повышение цен на Rovinieta , поэтому давайте рассмотрим текущие цены по категориям.
Категория А: автомобили весом до 3,5 тонн.
Для легковых автомобилей массой до 3,5 тонн вам придется заплатить 253,36 румынских леев (50 евро) за 12 месяцев.
Источник: TaxeAuto.ro
Ставка для фургонов и других легких коммерческих автомобилей массой менее 3,5 тонн составляет 577,66 румынских леев (114 евро) на 12 месяцев.
Категория B: от 3,5 до 7,5 тонн
Если вы хотите приобрести страховой полис Rovinieta для тяжелых транспортных средств массой от 3,5 до 7,5 тонн, его стоимость составит 1925,54 румынских леев (380 евро) на 12 месяцев.
Источник: TaxeAuto.ro
Исключения
Мотоциклистам не нужно покупать роминьетку. Кроме того, проезд по всем мостам для мотоциклов бесплатный.
Местные и муниципальные налоги
Помимо национальных налогов, таких как НДС или налог на недвижимость (Rovinieta), автовладельцы в Румынии также платят определенные местные налоги, устанавливаемые муниципалитетами. Размер этих налогов может варьироваться в зависимости от города или округа, где зарегистрирован автомобиль.
Ежегодный налог на владение транспортным средством
За каждый зарегистрированный в Румынии автомобиль необходимо ежегодно платить налог на владение, называемый Impozit auto .
Его нужно оплатить в местной мэрии. Для легковых автомобилей сумма зависит от объема двигателя. Для коммерческого транспорта налог обычно рассчитывается исходя из веса или количества осей.
Вы можете воспользоваться онлайн-калькулятором Impozit, чтобы оценить стоимость, исходя из объема двигателя вашего автомобиля и города его регистрации.
Источник: Калькулятор Impozit Auto.
В настоящее время электромобили освобождены от этого налога, как и во многих европейских странах , которые предлагают налоговые льготы и стимулы для электромобилей .
Ожидаемые изменения в 2026 году
В 2025 году уже произошли некоторые изменения в налогообложении автомобилей в Румынии.
Стандартная ставка НДС в августе выросла с 19% до 21% , а цены в Ровиньете повысятся начиная с сентября 2025 года.
С 1 января 2026 года правительство введёт новый налог на выбросы вредных веществ от транспортных средств . Он будет привязан к уровню загрязнения окружающей среды автомобилем, но точная формула и ценовые диапазоны пока не опубликованы.
Как всегда, мы рекомендуем дилерам следить за официальными обновлениями, чтобы оставаться в курсе событий и избегать неожиданностей.
Контрольный список требований налогового законодательства для румынских дилеров
Вот краткий обзор того, какие налоги вам нужно платить ежемесячно или ежегодно:
- Ежемесячно : Декларирование НДС с использованием формы 300.
- Ежегодно : местный налог на владение транспортным средством (Impozit auto), продление Rovinieta, регистрационные сборы, поддержание ITP в актуальном состоянии.
Таким образом, вы готовы разобраться с автомобильными налогами в Румынии и обсудить с покупателями все связанные с этим расходы.
Импорт автомобилей из Европы может быть сложным, но компания eCarsTrade готова упростить этот процесс. Узнайте, как:
